Почему в оборотно-сальдовой ведомости остаточная стоимость ОС с минусом?

Comments

• Добрый день, Katenoka!
  

  Цитата: В оборотке остаточная стоимость  ОС висит с минусом. Сами эти основные средства были списаны еще в ноябре 2016 года.Что это может значить?

  Это может означать, что вы списали больше, чем отражено на 01 или 02 счете.
  Первоначальная (балансовая) стоимость отражается на 01 счете;
  Амортизация (износ) отражается на 02 счете.
  Когда вы списываете ОС то с 01 должны списать сумму которая отражена там,
  а с 02 сумму начисленной амортизации.
  Проверьте проводки по списанию, там у вас явно нарушено цифровое равенство.
  Либо у вас после списания ОС еще была начислена амортизация.
• ТаЛиНи, Спасибо. Там скорее всего опять начислилась амортизация, после списания. Из-за чего это может быть и как исправить?
• Возможно списание делали на конец месяца,
  до закрытия месяца, и не учли амортизацию
  месяца списания.
  Вам надо  по бухгалтерской справке, сторнировать неверно
  начисленную амортизацию, но уже с отнесением на счет 91.01,
  так как это 2016 год. У вас завышены расходы, и занижен налог
  на прибыль за 2016 год.
  Надо будет подать уточненную декларацию по прибыли за 2016 год,
  но сначала доплатить налог и пеню, а потом подать уточненную
  декларацию, что бы не было штрафа.
• ТаЛиНи, спасибо